年底啦，人力成本預(yù)算怎么做？

2020年就快結(jié)束啦，相信不少HR都有一個(gè)頭痛的問(wèn)題，就是做下一年的人力成本預(yù)算。

簡(jiǎn)單來(lái)講，人力成本就是指所有用在企業(yè)員工身上的成本費(fèi)用，要想做好企業(yè)的人力成本預(yù)算，則可以通過(guò)三大步驟來(lái)完成，分別是定編制、定標(biāo)準(zhǔn)、定總額。

一、定編制，確定人員數(shù)量

人員的數(shù)量是影響人力成本預(yù)算的基礎(chǔ)因素，HR第一步要做的就是核定下一個(gè)年度里企業(yè)人員的數(shù)量，如盤(pán)點(diǎn)企業(yè)當(dāng)前的人員數(shù)量、確定企業(yè)明年的人員需求等。

除此之外，還要根據(jù)企業(yè)過(guò)往的人員流動(dòng)率，進(jìn)一步調(diào)整未來(lái)的人員需求量，并且根據(jù)企業(yè)內(nèi)部的培養(yǎng)/晉升計(jì)劃，初步明確企業(yè)在下一年里的外部招聘計(jì)劃、內(nèi)部晉升/調(diào)配計(jì)劃等。

二、定標(biāo)準(zhǔn)，確定人員成本標(biāo)準(zhǔn)

雖然確定了明年的員工數(shù)量，但因?yàn)閱T工的崗位和級(jí)別不同，要承擔(dān)的人力成本也不同。因此，我們還要進(jìn)一步理清不同員工的人力成本標(biāo)準(zhǔn)分別是多少。

首先，人力成本有固定人力成本與浮動(dòng)人力成本之分。

固定成本指的是員工的無(wú)責(zé)任底薪或固定的福利和保障，這類成本跟員工的數(shù)量直接關(guān)聯(lián)。

而浮動(dòng)成本指的是績(jī)效、獎(jiǎng)金、傭金等，跟員工的數(shù)量、員工業(yè)績(jī)情況、企業(yè)業(yè)務(wù)情況都有關(guān)聯(lián)。這些都需要HR去跟各部門(mén)負(fù)責(zé)人落實(shí)、確定。

除此之外，現(xiàn)有人員與變動(dòng)人員也要分別進(jìn)行成本測(cè)算。

現(xiàn)有人員是公司目前已經(jīng)有的人員數(shù)量，預(yù)估一年內(nèi)都不會(huì)有變動(dòng)的；而變動(dòng)員工，指的除了外部會(huì)招聘進(jìn)來(lái)的員工，還有內(nèi)部可能會(huì)調(diào)配崗位/職級(jí)的員工。

三、定總額

與此同時(shí)，在預(yù)算核定過(guò)程中，我們需要與公司財(cái)務(wù)溝通，了解為了達(dá)成公司的最終利潤(rùn)目標(biāo)，人力成本總額費(fèi)用的控制底線是在哪里。

當(dāng)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)的要求與我們前期的核定總額間有差距時(shí)，就要去做二次核算，哪些是可以收緊的，哪些是必須保障的。

通過(guò)前兩步的人與標(biāo)準(zhǔn)的核定，我們可以得出一份人力成本總額表，然后根據(jù)企業(yè)發(fā)展策略和財(cái)務(wù)情況，隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

歸根結(jié)底，HR做人力成本預(yù)算是為了能夠最大限度地發(fā)揮人力資源的價(jià)值，使投入的人力成本能夠獲取更好的回報(bào)。

而為了更好地控制人力成本，有的企業(yè)會(huì)選擇勞務(wù)派遣或勞務(wù)外包的用工方式，在做人力成本預(yù)算時(shí)，只需要把這部分成本按照其它成本總額進(jìn)行核定，計(jì)算在內(nèi)，將原本不可控的成本和風(fēng)險(xiǎn)可視化，并且有效轉(zhuǎn)移用工風(fēng)險(xiǎn)。